什麼是“資不抵債” 如何知道財務是否健康

“資不抵債”是一種財務困境

根據“投資百科”的解釋，“資不抵債”是一種財務困境，就是企業或個人無法支付他們的賬單。在會計詞彙，指的是“流動負債”超過“流動資產”。

接下來的問題：什麼是流動資產和流動負債？流動負債是你一年內，需要履行的財務義務，例如還所得稅、汽車貸款分期、房屋貸款分期，至於流動資產則是可以轉為現金的資產，例如銀行的儲蓄，定期存款，單位信託等等。

因此，假如你有償付能力，指的是你的流動總資產，超過流動負債，如果是“資不抵債”則是相反情況。

舉個例子，假如你每個月需要償付500令吉的車貸分期，1200令吉的房貸分期，信用卡債3000令吉，銀行定期存款有1萬令吉，以及5000令吉的銀行儲蓄。

★流動資產（令吉）
定期存款：10,000
銀行現金：5000
總共：15,000

★流動負債（令吉）
車貸分期：500
房貸分期：1200
信用卡債：3000
總共：4700

這個例子反映有盈餘RM10,300（RM15,000-RM4700），說明你是有償付能力的。在個人財務規劃，當我們談及個人財務狀況是否健康，執照財務規劃師會查看許多方面，包括償債比率（DSR）。

舉個例子，假設你每月的收入是6000令吉，你需要監測每月的債務付款。這筆數目不能超過每月收入的三分之一。

假如採用流動負債4700令吉的例子，你的償債比率是78.33%（RM4700／RM6000x100）。這樣的情況會導致個人面臨債務管理問題，之後可能會面對更嚴重的問題，就是陷入破產邊沿的風險。

車貸房貸為導致個人破產主因

不妨看看大馬統計局網站，列舉個人破產的原因，汽車貸款和房屋貸款是主要的原因。

此外，統計局也指出，60%的破產者，年齡在25至44歲之間，這些人破產的主要原因是：個人貸款，這是2018至2022年5月的數據。

另一個檢查個人財務健康與否的項目是：資產淨值。淨值指的是總資產減去總債務。以我的經驗，許多人懂得如何計算總資產，但不是總債務。

他們可能不明白，當我們向銀行領取汽車貸款和房屋貸款，需要考量的是償還銀行貸款的利息。比較簡單的方法是：親自去一趟銀行，向銀行要一份償還汽車貸款，房屋貸款數額的資料。

計算資產淨值

在這裡，我建議的最好方法是：使用你手提電腦的電子表格，以計算你的資產淨值。最終的目標是取得正資產淨值，不是負資產淨值。

還有最重要的一點是：每月的儲蓄率。許多人無法擁有至少相等於每月收入10%的儲蓄。我不是指僱員公積金的儲蓄。

每月儲蓄收入10%可應急

許多人傾向於花了再說，而且不曉得如何區分“想要”和“需要”的開銷。儲蓄的最終目標是：每月需要有現金盈餘，而不是相反情況。

你需要以每月的淨收入，減去每月的開銷，我大力建議你記下所有的開銷項目，更好控制開銷，以及培養儲蓄的習慣，如果沒有這樣做，你可能不曉得自己是否有盈餘。

請不要忽略每月儲蓄收入10%的意義，你所存的這筆錢，可以轉為應急資金，以實現短期目標，和長期目標。

執照理財師通常建議我們，需要保留至少相等於6個月開銷的資金，作為應急資金，以便萬一失業，意外受傷不能工作，這筆錢可以派上用場。應急資金是查看個人財務狀況健康與否的項目之一。

我建議你採用手提電腦的excel表格／電子表格，開始紀錄每項開銷，以查看你的財務狀況，假如沒有紀錄，靠猜測是不準確的。

投保額最好是年收入6至10倍

還有另外一點，許多人忽略保險的投保。保險的覆蓋或者投保額，最好是個人年收入的6至10倍。個人購買保險是希望能帶給自己和家庭財務保障，萬一面臨不測，例如死亡，失去工作能力，患上危險疾病，可以通過保險索賠來應付。

簡單說，執照理財師不只是使用償付指標，檢查個人的財務狀況是否健康，他們也採用以上項目，為達到你的財務目標稍做調整。或者通過付費請財務規劃師，提供如何達到財務目標的建議。